Внести вклад в банк – как и где лучше открыть счет, процентные ставки, виды вложений

Содержание

Поиск вкладов, подобрать выгодный банковский вклад, выбрать банк для депозита

100 000

300 дней

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

100 000

3 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

100 000

1 год 6 мес.

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

100 000

2 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

50 000

1 год

накопительный счет

1

от 1 дня

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

1 000

от 1 года 6 мес.

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

10 000

500 дней

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

50 000

2 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

10 000

500 дней

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

100 000

395 дней

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

100 000

1 год

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

Зарабатывайте больше.

Робот-советник подберет вам акции и облигации

Больше не показывать

5 000 000

3 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

50 000

1 год

25 000 000

2 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

50 000

3 года

50 000

3 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

30 000 000

2 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

100 000

3 года

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

5 000 000

от 500 дней

  • Выплата ежемесячно

  • Капитализация

  • Частичное снятие

  • Пополнение

  • Льготное расторжение

50 000

2 года

www.banki.ru

Как сделать вклад в банк под проценты?

Каждый человек хотя бы раз задумывался о том, как сделать выгодный вклад в банк под проценты, имея свободные деньги в рублях, долларах или евро. И каждый раз перед ним возникает обычный вопрос: стоит ли это делать вообще? Как сделать вклад в банк под проценты, чтобы сберечь деньги от инфляции, получить выгоду? Мы поможем в этом разобраться.

Выгоден ли депозит?

Сегодня ходит мнение, что депозиты на банковских счетах – это не совсем выгодное вложение. Такое мнение граждан складывается из-за несовершенной экономической и финансовой системы, а также отрицательной репутации некоторых банков.

Часто вкладчики сталкиваются с ситуацией, когда банк становится банкротом, и их деньги возвращаются без процентов через фонд гарантирования вкладов. А каждый человек хотел заработать. Все эти негативные ситуации приводят к уменьшению спроса на депозитные вклады.

Цели открытия депозита

Граждане делают вклад в банки под проценты, чтобы получить свою выгоду.

Основные цели открытия депозита:

  • Накопить капитал.
  • Успешно инвестировать сумму и получить прибыль
  • Получать пассивный дополнительный доход в бюджет семьи (очень правильная цель).

Начните инвестиции с маленьких сумм

Выбирая депозитную программу, исходите из своих потребностей. Если вы хотите получить максимальные проценты на свой вклад, инвестировав капитал, тогда к вашим услугам программы с максимальными процентными ставками, срок депозита рассчитан от 1 года. В конце вы получаете свою сумму и все проценты.

В случае дополнительного дохода, выбирайте программы с ежемесячной выплатой процентов.

Если вы рассчитываете просто сберечь свои деньги, тогда выбирайте программу с долгим сроком и средней процентной ставкой. Но при этом нужно учесть тот момент, что до окончания срока депозита, деньги снять со счета вы не сможете.

Важно запомнить: перед тем как отнести деньги на депозит, нужно удостовериться в платежеспособности вашего гаранта инвестиций.

Как выбирается банковское учреждение: критерии выбора

Рассмотрим 5 основных советов. Рекомендуем вам всегда обращать на них внимание:

  1. Первое, на что нужно обратить особое внимание – это место учреждения в рейтинге. Рекомендуется выбирать те, которые занимают ТОП 20 по стабильности и надежности.
  2. Далее важным критерием выбора является кредитный рейтинг. Рейтинговые агентства международного класса постоянно проводят анализ показателей платежеспособности банков и предоставляют эти результаты общественности. К таким агентствам относятся: Moody s, Standard & Poor’s, Fitch. Доверить свои деньги банку с рейтингом ниже «В» не следует.
  3. Показатель финансовой активности не должен стоять на одном месте, он должен стремительно развиваться.
  4. Обращаем внимание на условия депозитов. На этом этапе анализируется выгода программ для вкладчиков. Условия и сам договор читайте предельно внимательно, не спеша. Особенно то, что написано мелким шрифтом.
  5. Нужно прочесть отзывы на независимых форумах.

Полезный совет: лучше всего распределите свои деньги в разные банки и на разные депозитные программы.

Рекомендуем прочесть еще одну статью на нашем портале о том, как выбрать банк для вклада (в ней вы найдете особенности депозитов, нюансы страхования вкладов, советы о том, где искать правдивые отзывы).

Если вы уже устали читать – смотрите видео советы ниже. Они весьма полезны.

Уверены, что вы сделаете правильный выбор. Если статья была вам полезна, поделитесь ею в социальных сетях, пожалуйста.

Это также крайне важно:

vlozitdengi.ru

Как правильно сделать вклад в банке

Как сделать вклад в банк: кое-какие тонкости

Рискуя позвать бурю негодования в среде воинствующих скептиков, каковые поспешат возразить, что «нюансы смогут появиться лишь при получении вклада, а сделать вклад – не неприятность, были бы деньги», попытаемся разобраться в данной статье, из-за чего как раз наличие финансовых знаков-лентяев – это, пускай и нужное, но вовсе не достаточное условие успешного их размещения на депозите.

Судите сами: не смотря на то, что для каждого из нас и принципиально важно знать, что положенные на счет отечественные родные находятся под надежным присмотром, но наряду с этим мы ожидаем от банка не только их сохранности, а и чего-то большего. И это «что-то» для каждого из нас личное. Так, для одного принципиально важно, дабы вклад интенсивно трудился на хозяина и приносил максимально вероятную прибыль.

Для другого значительно актуальнее рассчитывать на эти средства «при чего». Третьему же, напротив, хочется быть уверенными в том, что вклад возвратится к нему в «необходимое время», не только в сохранности и целости, но и заметно прибавив в количестве за счет регулярных денежных «вливаний».

Так что давайте разложим всё по полчкам: «Что?», «Куда?» и «Как?»:

«Что», либо в какой валюте лучше делать вклад.

В нынешней ситуации всемирный экономической куролесицы, полной неопределенности сценариев выхода из непредсказуемой динамики и кризиса мировых стоимости одного бареля нефти делать экономические прогнозы на срок, превышающий 2 – 3 месяца – занятие малоперспективное. Возможно, само собой разумеется, постараться погадать на кофейной гуще. Но лучше отыскать в памяти золотую народную мудрость и обозначить ее как нюанс №1: «Не следует складывать все яйца в одну корзину».

И следуя этому правилу, создать собственную «корзину валют» с приблизительно таковой структурой: 40% накоплений в рублях, 30% – в евро, 30% – в долларах США.

Эти средства возможно разместить на трех простых срочных депозитах. Действительно, при происхождении угрозы для какой-либо из валют досрочно порвать соглашение возможно будет лишь с утратой процентов, а открываемый по окончании конвертации для данной суммы новый счет, вероятнее, начнёт действовать по более низким ставкам (тенденция в наше время такая – к понижению), но остальные две трети Ваших финансов выйдут из данной передряги без утрат.

Имеется и второй вариант размещения Вашей «корзины» — на мультивалютном вкладе. Проценты по нему в большинстве случаев ниже, чем по срочному, но преобразовать в рамках вклада возможно какое количество угодно, без их утраты.

Нюансик: конвертация осуществляется не по официальному курсу, а по внутреннему курсу банка.

Очевидно, при наличии под

рукой компьютера и интернета, выяснение вопроса «В каком банке проценты самые высокие?» — это дело техники и нескольких мин. времени. Но тут вступает в воздействие нюанс №2: «Бесплатный сыр не редкость лишь в мышеловке». Потому что просто так, за здорово живешь, деньгами никто разбрасываться не станет. Особенно — банкиры.

А уж коль банк повысил планку ставок по депозитам на беспрецедентный уровень – значит, у него имеется собственные резоны.

В большинстве случаев, резоны тут одни: привлечь любыми средствами деньги вкладчиков. Для чего? А после этого, что у банка шаткое положение и непростые времена.

И в какую сторону он из этого положения шатнется – выкарабкается либо обанкротиться – совсем не светло. В больших устойчивых банках ставки по банковскому вкладу в большинстве случаев скромнее. Но если Вы всё-таки из тех, кто обожает рисковать и выпивать шампанское, то хотя бы удостоверьтесь в надежности, входит ли банк, предлагающий заманчивые проценты, в систему страхования вкладов.

В противном случае по окончании объявления о банкротстве вкладчики рискуют остаться «у разбитого корыта».

«Как», либо главные типы вкладов.

Все головокружительное разнообразие депозитных продуктов сейчас возможно, не мудрствуя лукаво, поделить на три типа: депозит с возможностью пополнения счета, депозит с возможностью проведения расходных операций и хороший срочный депозит. (Действительно, им в затылок уже дышит четвертый, безотзывный депозит, но давайте будем «решать неприятности по мере их поступления»).

Так вот, депозит с возможностью пополнения счета – это совершенная возможность на что-то накопить. Тут принципиально важно лишь верно определиться со сроками, потому что в случае если срок вклада истек, а необходимая сумма еще не накоплена, может показаться непреодолимое желание плюнуть на замыслы и растратить «всё, что нажито непосильным трудом».

В случае если же основная задача и не растратить имеющуюся сумму до часа «Ч», к примеру, до свадьбы либо отпуска, на выручку придет срочный вклад. У него, кстати, и самые большие проценты из трех существующих типов.

Ну а если Вы взялись строить дом либо рожать детей – нужна постоянная готовность №1: внезапно раствор подвезут либо схватки начнутся? И свойства вклада с возможностью проведения расходных операций тут воистину бесценны: и резерв возможно снять в любую секунду, и проценты «не сгорят». Нюансик – проценты эти всё-таки будут поскромнее, чем в других типах вкладов.

Как видите, вклады в меню банков готовы к любым жизненным обстановкам. Выбирайте на личный вкус. Лишь помните о нюансах и нюансиках – и всё у Вас окажется!

Другие статьи вы имеете возможность отыскать тут тут (карта блога). Удач!

Источник: vklad.topinwestor.ru

Как выбрать банк? Выбираем вклад!

Увлекательные записи:
Подборка статей, которая Вас должна заинтересовать:
  • Вклады в банк

    Учитывать рекламные сведения и имидж организации не хватает при принятии ответа, в какой банк инвестировать . Кризис затронул все отрасли экономики…

  • Отзыв: промсвязьбанк (россия, москва) — брала кредит, получаю зарплату на карту, открываю вклады — мне нравится этот банк.

    Преимущества: надежность, компетентность персонала, имеется филиалы во многих городах Недочёты: мало отделений по городу, сейчас банк через чур навязчив…

  • Как правильно закрыть расчетный счет ооо в банке

    Содержание Любая деятельность ООО настроена на получение прибыли, а она, как мы знаем, обязывает иметь собственные индивидуальные расчетные квитанции в…

  • Где открыть расчетный счет для ооо: в каком банке это лучше сделать?

    Содержание Вопросом, где открыть расчетный счет для ООО, задаются начальники и бухгалтера, собирающиеся обзавестись дополнительным счетом для обеспечения…

  • Как забрать вклад из банка — особенности досрочного расторжения, рекомендации

    Вкладывая деньги в банк, клиенты не всегда могут предугадать, в то время, когда им потребуются средства. Непредвиденные события либо допущенные…

  • Банковские вклады в банках россии— как выбрать, куда выгодно вложить

    Рад приветствовать Вас, приятели, на страницах отечественного блога о финансах! Сейчас я желаю осветить такие темы как: выбора выбор и банка вклада для…

kapitalbank.ru

Как сделать вклад в иностранном банке

Граждане РФ имеют право открывать вклады в иностранных банках как в России (в дочерних банках), так и непосредственно за границей. Россиян интересуют банки Швейцарии, Великобритании, Люксембурга, а также стран Карибского бассейна, Сингапура, США и Гонконга.

Вклады в банках Швейцарии

Высокий уровень банковской тайны, политический нейтралитет страны и надежность делают особенно привлекательной возможность инвестирования в банки Швейцарии. Формально счет там может открыть любой гражданин РФ. В некоторых банках не требуется даже личное присутствие потенциального вкладчика: достаточно переслать документы факсом или почтой. Однако вкладчик обязан подтвердить источник и законность происхождения капитала заверенными копиями документов. В некоторых случаях могут потребоваться рекомендации других клиентов банка.

Процентные ставки по вкладам (депозитам) в банках Швейцарии выше, чем в некоторых других странах. Проценты по вкладам облагаются налогом на доход в размере 35%.

Помните, что иностранные граждане могут рассчитывать на возврат суммы налога, если между странами существует соглашение на предмет избегания двойного налогообложения.

Ограничения на открытие вклада

Несмотря на кажущуюся общедоступность открытия вклада за рубежом, сами банки накладывают определенные ограничения и выдвигают порой достаточно жесткие условия. Приоритет открытия вклада отдается лицам, имеющим вид на жительство в стране – местоположении банка. Достаточно быстро положительное решение получают бизнесмены, ведущие дела с западными партнерами, студенты, находящиеся на обучении, служащие иностранных компаний. Для других категорий российских граждан процедура может затянуться на неопределенный срок.

Высокий первоначальный депозитный взнос автоматически отсеивает претендентов с низким или средним уровнем дохода. Большинство вкладчиков иностранных банков – люди с очень высокими доходами. Поэтому банки тщательно проверяют каждого нового клиента, тем более россиянина, на благонадежность, а источник его дохода – на легальность.

Необходимые для открытия вклада документы

Перед тем, как сделать вклад в иностранном банке, необходимо собрать как можно больше сведений об условиях предоставления такой услуги. При подготовке пакета документов следует иметь в виду: чем больше планируемая сумма вклада, тем большее количество бумаг может потребовать банк. Кроме заверенной налоговой инспекцией справки о доходах за последние несколько лет и нотариально удостоверенных копий паспортов, нужно быть готовым предоставить сведения об отсутствии конфликтов с полицией, справку о составе семьи и даже копии оплаченных коммунальных счетов.

В случае вкладчика-бизнесмена могут потребоваться дополнительные сведения о бизнесе. Приветствуется наличие расчетного счета в дочерней структуре зарубежного банка, а также рекомендации и благоприятные отзывы западных партнеров и клиентов этого же банка.

Процедура рассмотрения заявки, сроки

Возникает закономерный вопрос: не потому ли так длительны сроки рассмотрения заявки на открытие вклада? Ведь проверить быстро такое количество документов просто невозможно. Процедура рассмотрения может затянуться на несколько недель. В то же время, как утверждают знатоки, в случае, если проверка длится более месяца, а банк требует все больше и больше подтверждающих документов – скорее всего, рассчитывать на положительный ответ нет оснований. Западные банки не любят отказывать неблагонадежному, по их мнению, заявителю напрямую. А подобная бесконечная переписка скорее подвигнет человека отказаться самому от идеи открытия вклада.

Подписание соглашения

Если источник дохода успешно проверен и подтвержден, клиенту предлагается подписать договор банковского вклада.

Подать заявление и подписать соглашение на открытие иностранного вклада возможно несколькими способами.

Во-первых, через официальные представительства самого банка. Как правило, они не ведут никаких финансовых дел с клиентами, но и не откажут в помощи на этапе сбора и отправки необходимых документов.

Во-вторых, самостоятельно из России. Это не всегда простой и дешевый способ. Заверенные в соответствии с требованиями иностранного банка документы допускается отправить почтой, часть – факсом или посредством электронной почты в виде сканированных копий. Однако финальную подпись на двустороннем соглашении придется поставить собственноручно и во время личного посещения страны, где располагается банк.

Третий способ представляет собой услугу для очень состоятельных клиентов, желающих разместить в иностранном банке свыше миллиона долларов. К таким гражданам сотрудник банка приедет лично и встретится с ним лично в любой стране по выбору клиента.

Существует также возможность открытия вклада в зарубежном банке с помощью консалтинговой компании. Консультанты такой компании помогут выбрать банк с приемлемыми условиями, облегчат процесс сбора документов и даже помогут найти надежного поручителя. Естественно, не безвозмездно, за соответствующее вознаграждение.

Пополнить иностранный вклад возможно безналичным путем со счета в российском банке. Серьезное финансовое учреждение вроде швейцарского банка никогда не будет работать с наличными деньгами. В течение месяца после открытия банковского счета за рубежом гражданин РФ обязан поставить об этом в известность налоговую инспекцию. Невыполнение этой нормы закона может грозить штрафом и даже отказом российского банка в переводе денежных средств.

finansovyesovety.ru

Как открыть депозит или вклад в банке

Согласно отечественному законодательству открытие любого депозита сопровождается заключением договора банковского вклада. Условия данного договора во многом зависят от выбранного вами депозитного продукта, но порядок оформления сделки и документы, подтверждающие передачу средств банку, чётко оговорены в соответствующих нормативных актах. В данной публикации мы рассмотрим процесс оформления депозита и документы, которые понадобятся, чтобы открыть вклад в банке.

Кто может открыть депозит в банке?

Открыть вклад в банке может любой гражданин РФ, которому исполнилось 14 лет. Однако распоряжаться своим депозитом до наступления полного совершеннолетия вкладчики в возрасте до 18 лет в большинстве случаев могут исключительно при наличии соответствующего разрешения родителей (органов опеки и попечительства).

Отметим также, что на имя ребёнка в возрасте до 14 лет может открыть депозит  его законный представитель (родитель, опекун и т.п.).

Кроме того, открыть депозит в банке РФ вправе иностранец либо лицо без гражданства, подтвердившее своё право пребывания в стране.

Как открыть вклад в банке: процедура оформления депозита

Для того чтобы открыть депозит в банке вкладчику, как правило, необходимо посетить отделение финансово-кредитного учреждения (при себе иметь паспорт) и подать заявление-анкету на оформление вклада. В некоторых банках при заполнении анкеты кроме паспортных данных клиенту необходимо также указать свой ИНН и предоставить копию свидетельства о его присвоении.

Затем сотрудник банка, в котором вы решили открыть депозит, подготовит соответствующий договор и расчётно-кассовый документ, на основании которого должны быть внесены денежные средства, драгоценные металлы или ценные бумаги в кассу финансового учреждения (читайте подробнее о видах банковских вкладов).

Вкладчику, который намерен открыть депозит в банке на имя своего ребёнка, помимо паспорта потребуется также свидетельство о его рождении.

Отметим также, что некоторых случаях держатель активной дебетовой карты может открыть вклад в банке (эмитенте «пластика») через интернет, использовав для этого личные средства на своём карточном счёту.

Документы, подтверждающие внесение депозита

Как мы уже упоминали, оформление вклада в обязательном порядке сопровождается заключением депозитного договора – в письменной форме и в двух экземплярах. Договор банковского вклада, без подписания которого банк не имеет права открыть депозит, имеет юридическую силу, только в том случае, если он скреплён оттиском круглой печати финансового учреждения и подписью его уполномоченного представителя.

Кроме того, банк обязан выдать вам сберегательную книжку либо указать в условиях депозитного договора другой механизм подтверждения факта передачи ему денежных средств на хранение.

vkladi-depoziti.ru

Как сделать выгодный вклад в банках?

На сегодняшний день не многие доверяют свои накопленные средства финансовым организациям, в частности банкам. Недоверие и страх потерять все то, что копилось годами — вполне объяснимы. Но все же другого варианта в стремлении заставить средства работать, к сожалению, нет. Вкладывать деньги в банк необходимо разумно, для этого стоит предварительно уяснить каждый этап вложения до мелочей. А начать стоит с банального выбора валюты, в которой будет производиться вклад в банк. Итак…

В какой валюте вложить сбережения?

Определение валюты представляет собой достаточно спорный вопрос, так как курсы валют постоянно меняются. Точно определить «выгодную» валюту не сможет даже эксперт в данной сфере. В выборе оптимального решения большинство вкладчиков приходят к выводу, что вкладывать деньги в банк необходимо частями и в разной валюте. Это в некоторой степени является страховкой от любых возможных падений одного из курсов, так как потеряется лишь часть от накопленных средств.

Можно также осуществить депозит в драгоценном металле (золоте, платине, серебре), но в этом случае прибыль от депозита зависит только от роста цены на данный металл на мировой бирже.

В какой банк вложить сбережения?

Второй важный этап – это выбор банка. Здесь стоит обратить внимание на величину процентной ставки по вкладу, предлагаемой банком. Банковские ставки по депозитам прямо пропорционально зависят от сроков и суммы вкладов, иными словами, процент по вкладу – это как благодарность банка за доверие, выраженная в финансовом эквиваленте. Но здесь стоит отметить одну немаловажную особенность: чаще всего высокая процентная ставка не соответствует уровню защиты вложенных средств. Если вложение производится в крупный государственный банк, то риски сводятся к минимуму, что нельзя сказать про коммерческие банки, вложения в которые являются более рисковыми.

Под какой процент выгодно вкладывать?

Выгодные вклады под проценты в банках зачастую не являются гибкими в управлении собственными вложенными средствами. К примеру, если вкладывать деньги под высокий процент (10-13% годовых и выше), то возможность периодического пополнения депозита или частичного снятия средств будет сводиться к минимуму или даже к нулю. На этот нюанс необходимо обращать внимание при оформлении депозита в отделении банка.

На получение выгоды от вложенных средств существенно влияет такое понятие как капитализация процентов по депозиту. Капитализация – это сложный процесс, который заключается в начислении процентной ставки по вкладу на ранее начисленный процент, в конечном итоге «набежавшая» сумма процентов прибавляется к сумме вклада, тем самым представляет собой выгоду или прибыль.

В качестве итога стоит отметить, что получение прибыли от вложения в банк средств на депозит – это далеко не миф, а существующая реальность. Для получения максимальной выгоды необходимо заранее определиться с валютой, типом депозита, а также выбрать наиболее оптимальное предложение от банка. Высокие проценты по вкладам в баках зависят от суммы и срока вклада, при этом влияют на гибкость в управлении средствами. Существуют следующие закономерности: чем больше средств положено на депозит, тем больше процентная ставка по нему; чем больше срок депозита, тем выгоднее его условия.

vygodnyvklad.ru

Учёт вкладов и депозитов физических лиц

Вклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые на возвратной основе физическими лицами в целях хранения и получения дохода, на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Вклады могут принимать банки, имеющие соответствующую лицензию, выдаваемую Банком России, и участвующие в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участие в системе страхования вкладов в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» обязательно для всех банков.

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, кроме того, несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей, вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими.

Вкладчики могут иметь неограниченное количество вкладов в одном или нескольких банках и распоряжаться своими вкладами, а также получать доход и совершать безналичные расчеты в соответствии с договором вклада.

Договор банка со вкладчиком


При поступлении денежных средств во вклад или депозит с вкладчиком заключается договор. Договор оформляется в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается клиенту. В зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий их возврата банк может дифференцировать свои процентные ставки.

При этом в нем должны быть указаны и согласованы порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) и сроки (день, месяц, квартал, год.). В случае отсутствия этих условий в договоре уплата процентов осуществляется ежеквартально, а невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты.

Денежные средства во вклад или депозит могут приниматься на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Однако, по договору банковского вклада любого вида, банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Причем данное правило является императивным, т.е. условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

Заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение им денежных средств во вклады может быть удостоверено сберегательной книжкой. Сберегательная книжка является одной из форм договора банковского вклада. Особенность оформления вклада в виде сберегательной книжки заключается, прежде всего, в том, что такая форма характерна для взаимоотношений между вкладчиком — гражданином и банком. Сберегательная книжка может быть как именной, так и на предъявителя, причем сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Оба вида сберегательных книжек должны содержать информацию о банке и состоянии вклада. Именная сберегательная книжка, по существу, представляет собой документ, удостоверяющий заключение договора банковского вклада и внесение денежных средств во вклады.

Отсутствие именной сберегательной книжки при явке клиента в банк не является препятствием в распоряжении вкладом, так как обязательственные правоотношения между вкладчиком и банком возникают из договора банковского вклада, подписанного сторонами. Именная сберегательная книжка в случае ее утраты или повреждения может быть заменена вкладчику по его заявлению. Сберегательная книжка на предъявителя, является ценной бумагой, представляет собой документ, удостоверяющий имущественные права, осуществление ил передача которых возможны только при его предъявителя (ст.142 ГК РФ).
Сберегательная книжка на предъявителя должна не только оформлять внесение гражданином денежных средств на депозитный счет в банке, но и удостоверять все его права как вкладчика. Поэтому никакой иной документ, кроме как сберегательная книжка на предъявителя, не может служить банку основанием для выдачи вклада, выплаты процентов и исполнения иных распоряжений вкладчика. Замена сберегательной книжки на предъявителя в случае ее утраты банком не производится. Поскольку сберегательная книжка находится у вкладчика, данные о вкладе, указанные в ней, могут не отражать истинного состояния вклада (например, в случае пополнения вклада третьим лицом, начисление процентов и т.д.).

В том случае, если в лицевом счете сделаны записи, которых нет в сберегательной книжке, при посещении вкладчиком банка производятся соответствующие записи в его вкладную книжку. Записи в сберегательной книжке отражают все приходные и расходные операции по вкладу (депозиту), после каждой записи выводится остаток вклада.
Все записи в сберегательной книжке заверяются уполномоченными сотрудниками банка. Данные, которые отражены в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов между банком и вкладчиком, если не доказано иное.
Каждому вкладчику на каждый вид вклада открывается лицевой счет. При совершении операций по счету вклада в обязательном порядке проверяется соответствие подписей на документах по счету с образцом подписи вкладчика.

Бухгалтерские проводки


Учет вкладов физических лиц ведется на пассивном счете 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц». В разрезе этого счета ведутся балансовые счета второго порядка по срокам привлечения денежных средств:

  • до востребования;
  • на срок до 30 дней;
  • на срок от 31 до 90 дней;
  • на срок от 91 до 180 дней;
  • на срок от 181 до 1 года;
  • на срок от 1 года до 3 лет;
  • на срок свыше 3 лет.

Открытие депозитного счёта физическому лицу оформляется проводкой:

  • Дт 20202 «Касса кредитных организаций»
  • Кт 423 «Депозиты и прочие привлечённые средства физических лиц» – на сумму депозита, полученного в кассу банка.

Возврат суммы депозита оформляется обратной проводкой:

  • Дт 423 «Депозиты и прочие привлечённые средства физических лиц»
  • Кт 20202 «Касса кредитных организаций» – на сумму депозита, выплаченного из кассы банка.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, или банк имеет право предусмотреть в договоре пониженную процентную ставку по досрочно изымаемым вкладам и депозитам.

Банк обязан начислять на сумму вклада проценты, размер и порядок начисления которых определяются в договоре по соответствующему вкладу. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день платежа (п.1 ст. 838 ГК РФ).

Банк может предусмотреть в договоре право в одностороннем порядке изменять процентную ставку по вкладу до востребования. При этом в случае уменьшения размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным вкладчиком по истечении месяца с момента сообщения, если иное не предусмотрено договором. Форма сообщения не регламентируется. Это могут быть объявления в средствах массовой информации либо в помещении банка и др. Способ уведомления вкладчика может быть оговорен в договоре.

По вкладам, внесенным физическими лицами, на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, то есть «срочным вкладам», определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям (п.1 ст. 839 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Начисленные проценты подлежат отражению в бухгалтерском учете банка не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Проценты на привлеченные и размещенные денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.

При этом проценты, начисленные за последние календарные дни отчетного месяца, приходящиеся на нерабочие дни, должны быть отражены по соответствующим счетам бухгалтерского учета в балансе банка на первое число месяца, следующего за отчетным.


Бухгалтерские проводки по отражению на соответствующих отдельных лицевых счетах сумм причитающихся к уплате (получению) процентов должны осуществляться либо в последний рабочий день отчетного месяца (в этом случае проценты за последние выходные дни отчетного месяца начисляются на остаток по соответствующему счету на конец последнего рабочего дня отчетного месяца), либо в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным (непосредственно при формировании баланса на 1-е число месяца, следующего за отчетным). Выбор дня, в который осуществляются соответствующие бухгалтерские проводки, определяется в соответствии с принятой банком Учетной политикой банка.

Текущие проценты, начисляемые и выплачиваемые по вкладам в течение одного, месяца оформляются проводками:

  • Дт 70606 «Расходы»
  • Кт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц» – на сумму выплачиваемых процентов причислением к основной сумме вклада;
  • Дт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц»
  • Кт 20202 «Касса кредитных организаций», 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций – при уплате процентов через кассу.

Отражение начисленных процентов в том случае, если дата начала периода начисления процентов и дата уплаты начисленных процентов приходятся на разные месяцы или если проценты не причисляются к вкладу, оформляется проводкой:

  • Дт 70606 «Расходы»
  • Кт 47411 «Начисленные проценты по вкладам» – на сумму начисленных процентов.

Фактическая уплата банком – заемщиком процентов без нарушения сроков сопровождается записями:

  • Дт 47411 «Начисленные проценты по вкладам»
  • Кт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц» – зачисление начисленных процентов на счета по учету депозитов физических лиц.
  • Дт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц»
  • Кт 20202 «Касса кредитных организаций», 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков» – выплата наличных денежных средств через кассу банка.

Если процентная ставка, начисляемая по вкладам и депозитам (за исключением срочных пенсионных вкладов, внесенных на срок не менее шести месяцев), превышает ставку рефинансирования Банка России, а по вкладам в иностранной валюте – 9 %, то в части превышения сумма облагается налогом на доходы физических лиц. Ставка налога для физических лиц резидентов составляет 35%, для нерезидентов – 30%.

Обязанность у банка по удержанию налога на доходы физических лиц с сумм начисленных процентов по вкладам не возникает до момента первого обращения физического лица к вкладу. Датой получения дохода в календарном году является дата выплаты дохода (включая авансовые выплаты) физическому лицу, либо дата перечисления дохода физическому лицу.

Возможно, вам будет интересно также:

bookaa.ru

alexxlab

    Отправить ответ

    avatar
      Подписаться  
    Уведомление о